Администратор в фитнес-клуб

Описание

Министерство науки и высшего образования Российской Федерации
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования

Колледж Алтайского государственного университета
Отделение экономики и информационных технологий




ОТЧЕТ ПО ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ (ПО ПРОФИЛЮ СПЕЦИАЛЬНОСТИ) ПРАКТИКЕ

по ПМ.02



Выполнил студент
__3__ курса _284а_ группы
Плотникова Е.О._________
(ф.и.о.)
_______________________
(подпись)

Руководитель практики
_______________________
(уч. степень, звание, категория)
Кисиль М.С.____________
(ф.и.о.)
_______________________
(подпись)

Работа защищена
___________ 2021 г.
Оценка _______________________
_______________________
(подпись)







Барнаул 2021
СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
3
РАЗДЕЛ 1 РАБОТА КРЕДИТНОГО ОТДЕЛА ПАО
5
1.1 Краткая характеристика ПАО
5
1.2 Кредитная политика ПАО .
7
1.3 Работа кредитного отдела ПАО
9
1.4 Анализ структуры кредитного портфеля банка
12
РАЗДЕЛ 2 ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО

16
2.1 Виды и условия предоставления кредитов физическим лицам в банке
16
2.2 Оценка кредитоспособности клиента в ПАО
18
2.3 Работа с проблемными ссудами в ПАО
28
РАЗДЕЛ 3 ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО

33
3.1 Виды и условия предоставления кредитов юридическим лицам в банке
33
3.2 Оценка кредитоспособности клиента юридического лица в банке
35
3.3 Работа с проблемными ссудами в ПАО
40
Раздел 4 Оформление и бухгалтерский учет кредитных операций в банке
43
Раздел 5 Межбанковское кредитование.
46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
49
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВ
50
ПРИЛОЖЕНИЯ
52
ВВЕДЕНИЕ

Производственная практика по ПП 0.2 производится в соответствии с требованиями ФГОС СПО и учебным планом по специальности 38.02.07 . Прохождение практики осуществляется в кредитной организации Публичного Акционерного общества .
Производственная практика является достаточно актуальной, так как в ее рамках проводятся операции по кредитованию, которые оказывают большое влияние на формирование доходов банка, также кредитные операции составляют наибольшую долю в структуре банковских активов. Умение проводить кредитные операции является необходимым, так как операции по кредитованию являются востребованными для клиентов коммерческих банков.
Цель прохождения производственной практики - приобретение навыков, необходимых для эффективной работы в кредитных организациях, закрепление полученных в учебном процессе знаний, а также их углубление, овладение основными методиками и приемами, которыми пользуются специалисты кредитного отдела банка для выполнения возложенных на них обязанностей.
Задачи практики:
- ознакомление с кредитной организацией ПАО , а также его основными характеристиками;
- изучение должностных инструкций и предусмотренных ими методов выполнения возложенных обязанностей;
- приобрести умения оценивать кредитоспособность клиентов;
- научиться оформлять пакет документов по кредитованию физических и юридических лиц;
- изучение информационного обеспечения банка, включая компьютерные технологии, используемые для выполнения работы, а также всего перечня нормативно-правовой литературы, регулирующей действия работников.
- приобрести умения в оформлении бухгалтерского учета кредитных операций в банке;
- означиться с банковским маркетингом.
Результатом прохождения производственной является закрепление профессиональных компетенций:
ПК 2.1 Оценивать кредитоспособность клиентов;
ПК 2.2 Осуществлять и оформлять выдачу кредитов;
ПК 2.3 Осуществлять сопровождение выданных кредитов;
ПК 2.4 Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам.
Информационной базой для написания отчета о производственной практике является банковская отчетность ПАО годовые отчеты, внутренняя документация, локальные нормативные акты.

1. РАБОТА КРЕДИТНОГО ОТДЕЛА ПАО

1.1 Краткая характеристика ПАО

ПАО - это современная универсальная организация, входящая в число крупнейших российских коммерческих банков России и стран СНГ.
Главная цель стратегии Сбербанка 2021 заключается в достижении нового уровня конкурентоспособности. Организация планирует составить конкуренцию глобальным корпорациям, при этом не теряя позиции лучшего банка как для простого населения, так и для бизнеса. В задачи компании входит увеличение масштабов бизнеса вместе с показателями эффективности и финансовой прибыли, улучшить скорость работы и гибкость. Также в планах увеличение клиентского опыта и клиенториентированности. HR стратегия в Сбербанке предполагает увеличение навыков сотрудников.
Миссия банка определяет смысл и содержание деятельности Сбербанка, подчеркивая его важнейшую роль в экономике России. Потребности, мечты и цели клиентов и есть основа всей деятельности банка как организации. Миссия банка также устанавливает амбициозную цель наших устремлений -- стать одной из лучших финансовых компаний мира -- и подчеркивает, насколько важны для Сбербанка его сотрудники, и насколько реализация его целей невозможна без реализации их личных и профессиональных целей. Высокие цели достигаются командой единомышленников, которых объединяет общая система ценностей.
Средства для осуществления деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках.
Органами управления Сбербанка являются: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Правление Банка. Возглавляет Правление Президент и председатель Правления Банка.
Для осуществления функций исполнительного органа в Банке созданы управления, курирующие отдельные направления деятельности организации. Банк имеет обширную филиальную сеть, для управления которой создано Управление по работе с филиалами (в структуре Правления) и Центральный аппарат, организующий работу Отделений г. Москвы и Территориальных банков, являющихся обособленными структурными подразделениями (филиалами) (Приложение 1).
Проведем анализ баланса ПАО за 2019 - 2020 года. Проследим изменения, произошедшие за исследуемый период.
Результаты анализа отображены в таблице 1

Таблица 1 - Анализ актива и пассива ПАО за 2019 - 2020 гг. (трлн. руб.)
Показатели
2020
2021
Отклонение (+,-) трлн. руб.
Темп роста%
Активы
27,7
33,1
+ 5,4
+ 119,68
Пассив
11,2
12,1
+ 0,9
+ 8,00
Собственные средства
4,4
4,8
+ 0,4
+ 109,09
Чистый процентный доход
1,26
1,44
+ 0,18
+ 114,29

По результатам проведенного анализа видно, что объем Активов по итогам года выросли на 5,4 трлн. руб., а доля увеличилась на 19,68%. При этом в декабре активы снизились на 0,8% преимущественно за счет сокращения кредитов банкам в рамках управления краткосрочной ликвидностью.
Объём пассивов увеличился на 0,9 трлн. рублей, а доля увеличилась на 8%, что связано с увеличением размера капиталов банка.
Собственные средства увеличились на 0,4 трлн. руб., а доля увеличилась на 9,09%. Что связано со снижением переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) на 66 млн. руб.
Чистый процентный доход вырос на 0,18 трлн. руб., а доля увеличилась 14,29% Рост чистого процентного дохода обусловлен высоким темпом роста кредитования, снижением стоимости клиентских средств вслед за динамикой ключевой ставки и понижением ставки взносов в фонд обязательного страхования вкладов.

1.2 Кредитная политика ПАО

Основная цель кредитной политики ПАО - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.
Кредитная политика устанавливает:
величину займов, которая зависит от многих факторов: организационно-правовой формы клиента, отрасли деятельности (отрасль влияет на банковский риск), срока займа и другие;
лимиты кредитования, критерии предоставления кредитов;
уровни компетенций сотрудников банка (размер кредитования, по которому могут принимать решения сотрудники разных должностных категорий);
способы контроля за займами, процедура взыскания просроченной задолженности.
Получение кредита в ПАО возможно после осуществления ряда процедур, заключающихся в анализе достигнутых потенциальным заемщиком финансовых показателей и бизнес-плана компании (в ряде случаев - технико-экономического обоснования получения кредита), анализе достаточности залогового обеспечения.
Кредит может быть выдан на следующие цели: приобретение активов (зданий, оборудования, автотранспорта, судов и т.д.) для расширения производства; на пополнение оборотных средств; оплату услуг; приобретение сырья и материалов для производства; приобретение товаров для перепродажи, то есть на коммерческие цели; иные цели.
Кредитная политика данного банковского учреждения строится на общих принципах, указанных в законе. Банковская организация предоставляет ссуды с учетом следующих особенностей:
Преобладающая форма деятельности - выдача срочного коммерческого займа. Однако есть и особые формы ссуд, такие, как кредитная линия и овердрафт.
Соблюдение концентрации задолженности по одному заемщику. Эта величина рассчитывается в зависимости от капитала учреждения для соблюдения нормативов ЦБ.
Контроль за использованием именно целевых кредитов.
Особый порядок установления процентов. Они зависят от ставки рефинансирования, кредитного риска в конкретном случае, наличия или отсутствия депозитов в Сбербанке и других факторов.
Выдача кредита только лицам, которые имеют подтвержденный источник погашения.
Для создания эффективной кредитной политики, способствующей снижения рисков, влияющих на экономическую безопасность, банк должен направить её на решение следующих целей [9]:
минимизировать риск невозврата заёмных средств, угрожающий банку и его экономической безопасности, или допускать только такой риск, который не будет влиять на получение прибыли, путём тщательной проверки заёмщиков, досконально изучения предоставленных документов, оценки доходов, а также банк может устанавливать штрафы, пени. В некоторых случаях, следует изучить сделку, причины просрочки, после этого предложив другие условия и изменить график платежей. Это поможет уменьшить количество невозвратных кредитов, а значит снизит риски экономической безопасности банка;
обеспечить банк высококвалифицированным персоналом, способным создать, обеспечить и поддержать высокое качество кредитного портфеля;
предоставлять ссуды и займы ответственным и проверенным заёмщикам, а также финансировать только перспективные и высокодоходные проекты, которые будут соответствовать стратегии банка;
развивать отношения с перспективными клиентами, а также способствовать плодотворных отношений с клиентами, приносящими постоянный и стабильный доход. Достичь этого можно путём основательной проверки клиентов перед тем, как предоставить им средства, изучить цели кредита, условия, что он планирует с ними делать, а после этого рассчитать, выгодно ли банку выдать средства. В случае успешной сделки, следует стремиться к продолжению отношений с данным заёмщиком, предлагая ему новые интересные условия по кредитам, возможно скидки, меньший процент платы по кредиту и др. Это приведёт к тому, что ответственные заёмщики будут и дальше стремиться работать с банком, а значит приносить доход.

1.3 Работа кредитного отдела ПАО

Применительно к кредитным организациям сразу несколько отделов определяют работу всех остальных. Это подразделения расчетно-кассового обслуживания, валютных операций, ценных бумаг, пластиковых карт и, конечно же, кредитования. От них зависит экономическое положение банка, его позиция на финансовом рынке, способность выполнять показатели бизнес-плана и многое другое. Поэтому работа каждого из этих подразделений должна быть продумана и выстроена наилучшим образом.
Процедура предоставления кредитов физическим лицам - трудоспособному населению - при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании включает в себя следующие этапы:
1. Беседа с клиентом.
2. Анализ платежеспособности клиента и его поручителей на основании предоставленных документов.
3. Анализ качества предлагаемого обеспечения обязательств по кредиту.
4. Составление заключений о возможности выдачи кредита службами отделения - кредитной, юридической, службы безопасности.
5. Рассмотрение заявки на выдачу кредита на заседании кредитно-инвестиционного комитета отделения.
6. Оформление кредитного договора, договора залога, договоров поручительства и другой необходимой для получения кредита документации.
7. Контроль за целевым использованием кредита.
8. Контроль за своевременным поступлением средств в погашение кредита и причитающихся процентов.
9. Проведение мероприятий по возврату просроченной задолженности.
На сегодняшний момент для заемщиков (особенно физических лиц) банк ПАО - это не самый выгодный кредитор т.к. предлагаемые им процентные ставки по ссудам выше, чем у остальных. Банк предъявляет повышенные требования к потенциальным заемщикам, что в свою очередь отражается на работе кредитного отдела. Должностная инструкция специалиста кредитного отдела представлена в Приложении 2.
Каждый крупный филиал любого отделения ПАО имеет свое кредитующее подразделение. Работу отдела можно условно разделить на три этапа, связанных с процессом выдачи кредита:
1. Этап оформления кредитной заявки.
2. Этап рассмотрения заявления и принятия решения по нему.
3. Этап подписания кредитного договора и выдачи кредита.
За каждый этап отвечают соответствующие сотрудники.
1. На этапе оформления и подачи заявления на кредит первыми за работу принимаются кредитные консультанты. Как правило, они встречают потенциальных заемщиков в операционном зале, но могут находиться и непосредственно в отделе. Они помогают определиться с программой кредитования, подобрать оптимальный вариант, правильно заполнить необходимые документы, т.е. сделать процесс подачи заявления максимально комфортным и быстрым для обеих сторон. Далее за работу берутся кредитные инспекторы, которые могут заниматься оформлением как отдельных видов займов, так и разных. Инспектор проверяет предоставленный заемщиком пакет документов; рассчитывает сумму и срок ссуды; определяет необходимость обеспечения и удостоверяется в наличии подтверждающих его документов. На плечи инспектора также ложится задача определения платежеспособности заемщика на основании предоставленной им информации. Кроме того, с согласия заемщика делается запрос в бюро кредитных историй с целью установления его благонадежности.
2. Рассмотрение кредитной заявки может осуществляться достаточно долго, до 10 рабочих дней. Начинается оно с оформления кредитного дела заемщика, которое затем передается в службу безопасности. В этом отделе документы и данные, предоставленные клиентом, проходят тщательную проверку на подлинность и соответствие действительности. Кроме того, проверяется заемщика или его родственников. Вся собранная информация остается в деле и возвращается в руки кредитному инспектору. После полного оформления досье клиента передается на проверку начальнику кредитного отдела, а далее секретарю кредитного комитета для включения его в реестр дел на рассмотрение.
В состав кредитного комитета банка входят представители (начальники или их заместители) и других отделов: экономического, юридического, безопасности, бухгалтерского учета, а также управляющий отделения. В филиале отделения, где есть кредитный отдел, но нет представителей соответствующих служб, устанавливается свой порядок принятия решения, но кредитное дело все равно проходит перед этим все установленные инстанции. На комитете каждый инспектор представляет дела своих клиентов.
3. После принятия кредитным комитетом положительного решения инспектор извещает об этом заемщика, назначает ему дату выдачи ссуды и приступает к подготовке необходимых документов (кредитного договора, договора залога или поручительства и прочих). Формы всех договоров согласовываются с юристами банка и подписываются руководством.
В день выдачи кредита происходит подписание договора. При этом и заемщик, и поручители должны явиться лично. После ознакомления, заключения и раздачи всех экземпляров договора заемщика провожают в операционную кассу банка, где он собственно и получает долгожданный кредит. После этого ему остается только исправно погашать его. Но работа кредитного инспектора на этом не заканчивается. Он передает сведения о заемщике в бюро кредитных историй, а затем начинает следить за своевременностью погашения ссуды своими клиентами вплоть до окончания срока действия договора. В крупных отделениях эти функции могут возлагаться на работников отдела сопровождения кредитных договоров [17].
Подписание соглашения происходит в день выдачи ссуды. Обязательно личное присутствие поручителей и заемщика. После ознакомления с договором, заключения и раздачи всех его экземпляров заемщик может получить долгожданный кредит в кассе банка.
Следует отметить, что работа кредитного инспектора на данном этапе не заканчивается. Далее он передает сведения о заемщике в БКИ, а затем следит за своевременностью погашения займа клиентом вплоть до окончания периода действия соглашения. В крупных отделениях данные функции возлагаются на сотрудников отдела сопровождения кредитных соглашений.
Подразделение банка - кредитный отдел отличается повышенной ответственностью своей работы, требовательностью к заемщикам, внимательностью ко всем деталям.

1. 4. Анализ структуры кредитного портфеля банка

Кредитный портфель коммерческого банка представляет собой совокупность всех размещенных кредитов среди всех категорий заемщиков.
С учетом того, что для подавляющего большинства банков кредиты выступают основным видом операций, ориентированных на получение дохода, кредитный портфель принято структурировать для удобства учета, анализа и прогнозирования кредитной деятельности.
В зависимости от особенностей поставленных задач анализа кредитный портфель может быть структурирован:
- по категориям заемщиков: кредитные учреждения, корпоративные клиенты и граждане;
- в разрезе сроков размещения: краткосрочные, среднесрочные, а также долгосрочные кредиты;
- по видам валюты кредита: в национальной или иностранной валютах;
- по порядку погашения, начисления процентов, порядку предоставления кредитов, уровню качества обслуживания долга или каким - либо другим характеристикам, которые к конкретной ситуации могут сформировать представление по вопросам, касающимся совокупности всех размещенных банком кредитов.
ПАО , являясь универсальным и крупнейшим банком Российской Федерации, обладает очень объемным кредитным портфелем.
В качестве заемщиков в банке присутствуют все, ранее перечисленные категории клиентов: юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели, другие банковские учреждения.
Приведем данные о структуре кредитного портфеля банка в разрезе категорий заемщиков по состоянию на последние три отчетные даты.

Таблица 2 - Кредитный портфель в разрезе категорий заемщиков (млрд. руб.)
Категория
заемщика
01.01.2020
01.01.2021
Отклонения

Млрд.руб
Уд.вес, %
Млрд.руб
Уд.вес,%
Млрд.руб
Уд.вес, %
Банки
1 489
6,68
1 638
6,34
+ 149
- 0,34
Юридические лица
13 328
59,83
15 470
59,89
+ 2142
+ 0,06
Индивидуальные предприниматели
215
0,97
249
0,96
+ 34
- 0,01
Физические лица
7 243
32,52
8 474
32,81
+ 1 231
+ 0,29
Всего
22275
100
25831
100
+ 3556
0

Как видно из данных, приведенных в таблице, основным заемщиком в ПАО выступают юридические лица, а второй по величине сегмент - физические лица.
Кредитование является срочной операцией, которая к тому же в большей степени осуществляется за счет привлеченным банком средств (банковских вкладов). Т.е. анализ портфеля обязательно требует учет в разрезе сроков предоставленных кредитов.

Таблица 3 - Кредитный портфель в разрезе сроков предоставления (млрд. руб.)
Срок кредитования
01.01.2019
01.01.2020
Структура, в %



2019
2020
Кредиты, предоставленные всего, в том числе:
18 470
20 978
100
100
менее 30 дней
1 351
1 822
7,31
8,69
менее 180 дней
1 046
582
5,66
2,77
менее 1 года
1 644
1 852
8,90
8,83
менее 3 лет
2 960
3 473
16,03
16,56
Более 3 лет
11 006
12 787
59,59
60,95
Просроченные
463
462
2,51
2,20

Мы видим, что наибольшая доля кредитов, размещенных банкам, предоставлена на срок, превышающий три года, т.е. в большей части кредиты предоставляются долгосрочные.
Также обращает на себя внимание самый последний пункт в таблице - просроченные кредиты. Они представляют из себя такую задолженность, которая не была погашена заемщиками в срок. В свою очередь просроченные кредиты также делятся по срокам (периоду от даты, когда должен был быть совершен платеж до даты, на которую происходит анализ портфеля), что позволяет банку принимать решения в части мер, направленных на возмещение подобной задолженности.
Если рассчитать удельный вес просроченной задолженности в совокупной массе кредитов, к началу 2020 году - 2,20%, т.е. уровень просроченной задолженности невелик, а также просматривается некоторая тенденция к его снижению.
На основании проведенного анализа в целом можно сделать следующие выводы:
- в целом кредитный портфель банка демонстрирует устойчивый рост;
- приоритетным направлением кредитования выступает кредитование корпоративных клиентов (юридических лиц), а также граждан;
- наиболее востребованными являются кредиты на срок, превышающий три года, т.е. долгосрочное кредитование;

2.ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО

2.1 Виды и условия предоставления кредитов физическим лицам

В 2021 году ПАО для физических лиц выдает клиентам кредитные карты, ипотечные займы и потребительские кредиты. Условия кредита будут зависеть от его вида.
Если человек не имеет одной общей цели на которую ему нужен кредит, тогда клиент может выбрать потребительский кредит, изучив предложения ПАО , на более выгодных условиях с самой низкой процентной ставкой.
Потребительский кредит - это кредит, не имеющий определенной цели, то есть средства выделяются заемщику без условия их применения, или на потребительские нужды, данный вид кредитования применим только исключительно для физических лиц. Возраст заемщика варьируется от 21 до 70 лет, также может выдаваться с 18 лет, но действует для заемщиков, получающих зарплату или пенсию на счет в Сбербанке.
Процентная ставка для физических лиц, получающих з/п, пенсию в Сбербанке составляет: в период от 3-24 месяцев - 14,9% до 19,9%;
- от 25 - 60 месяцев процентная ставка составляет от 15,9% до 20,9%.
Процентная ставка для физических лиц, не получающих з/п, пенсию в Сбербанке составляет: в период от 3-24 месяцев - от 16,9% до 21,9%;
- от 25 - 60 месяцев процентная ставка составляет от 17,9% до 22,9%
Максимальный размер кредита составляет 5 млн рублей. Образец кредитного договора физического лица ПАО представлен в Приложении 3.
Ипотечное кредитование - это кредитование под залог недвижимости, то есть кредитование с использованием ипотеки в качестве обеспечения возвратности кредитных средств [25].
В рамках программ: в период от 1 года до 30 лет, первоначальная ставка составляет 15%, процентная ставка составляет 8,5%. По программе субсидирования до 7 лет. 6,5% По программе субсидирования от 7 до 12 лет. 7,2% По программе субсидирования от 12 до 30 лет. 7,7% Базовые ставки 8,7%
Максимальная сумма ипотечного кредита 8 млн руб.
3. Автокредит - кредит для физических лиц на покупку транспортного средства (легкового автомобиля, грузового автомобиля, автобуса и других видов личного транспорта) с одновременным его использованием в качестве залога. Автокредит выдается физическому лицу: в возрасте от 21 - 65 лет; минимальный первоначальный взнос от 15%; стоимость автомобиля: не более 1 500 000 руб. процентная ставка: 10% от стоимости автомобиля; срок автокредитования: до 3-х лет.
4. Кредитные карты
- Премиальная кредитная карта - Самая выгодная кредитная карта с бонусной программой в премиальном сегменте. Данная карта позволяет не платить проценты за кредит в течении 50 дней, имеет кредитный лимит до 3 млн рублей, процентная ставка 21,9%.
- Золотая кредитная карта Кредитный лимит 600 тысяч рублей, беспроцентный период 50 дней, процентная ставка по обслуживанию 23,9%.
- Цифровая кредитная карта Кредитный лимит 600 тысяч рублей, 50 дней беспроцентного периода, процентная ставка по обслуживанию 23,9%, предусматриваются бонусы 30% от покупки.
- Золотая карта Аэрофлот Кредитный лимит 600 тысяч рублей, 50 дней беспроцентного периода, 1,5 мили за каждые 60 потраченных рублей, обслуживание в год составляет 3500 рублей.
- Карта Аэрофлот Signature Кредитный лимит 3 млн рублей, 50 дней беспроцентного периода, 2 мили за каждые 60 потраченных рублей, обслуживание в год составляет 12 000 рублей, процентная ставка 21,9%.
- Классическая кредитная карта Кредитный лимит 600 тысяч рублей, 50 дней беспроцентного периода, процентная ставка 23,9%.
- Кредитная карта Momentum Кредитный лимит 600 тысяч рублей, 50 дней льготного периода, процентная ставка 23,9%.
5. Образовательный кредит - обязательная программа многих банковских структур, условия участия в которой самые разнообразные. Ставка по образовательному кредиту составляет 12% в год. Минимальный размер предоставляемого кредита -- 45 000 рублей. Сроки погашения прописываются в договоре, а зависят от суммы кредита и финансовых возможностей заемщика, а составляют от 5 до 11 лет.

2.2 Оценка кредитоспособности клиента в ПАО

Кредитоспособность - это возможность, имеющаяся у заемщика для своевременного погашения кредитов. Следует учесть, что кредитоспособность - это не только наличие у заемщика возможности вернуть кредит, но и уплатить проценты за него
Основная нацеленность анализа кредитоспособности -- определение степени финансовой устойчивости и организация кредитования таким образом, чтобы заставить клиента повысить свой класс кредитоспособности
Изучение банковского опыта оценки кредитоспособности заемщика показало, что банки разрабатывают и постоянно совершенствуют методы оценки качества потенциальных заемщиков с помощью различного рода моделей. Цель их состоит в том, чтобы выработать стандартные подходы для объективной характеристики заемщика, найти числовые критерии для разделения будущих клиентов на основе результатов анализа (кредитоспособные и некредитоспособные).
При анализе кредитоспособности физических лиц используют особые методы. К ним можно отнести:
кредитный скоринг;
модель оценки платежеспособности;
анализ кредитной истории;
андеррайтинг.
В ПАО применяют модель оценки платежеспособности физических лиц. Для этого анализируют размер их доходов. Подход следующий: платеж за месяц по кредиту не должен быть более 50 % от размера ежемесячного дохода физического лица или семейного бюджета. А для ипотечного кредитования супруги являются созаемщиками, и может исполь - зоваться иной уровень предельного платежа по кредиту - не больше 30 % или 40 %.
Анализ кредитной истории предполагает обращение банковского учреждения в Наци - ональное бюро кредитных историй, где можно по каждому потенциальному клиенту, явля - ющемуся физическим лицом, получить следующую информацию:
имели ли место просрочки при погашении прошлых кредитов;
какова была длительность просрочки (до 5 дней, до 1 месяца, от 1 месяца до 90 дней и пр.).
В результате, Сбербанк может получить чрезвычайно важные сведения о прошлой платежной дисциплине предполагаемых клиентов. Однако такой подход при оцен - ке кредитоспособности физических лиц является довольно узким, поскольку прошлая кре - дитная история может не соответствовать их возможности добросовестно исполнять кредит - ные обязательства в будущем.
Метод андеррайтинга сочетает в себе признаки всех вышеназванных методов оценки кредитоспособности физических лиц. Поэтому его можно назвать наиболее подходящим, ведь в нем заложены все важнейшие параметры клиента-физического лица, позволяющие сделать вывод Сбербанку о целесообразности заключения кредитной сделки. Ан - деррайтинг может осуществляться в двух режимах - индивидуальном и автоматическом (тот же кредитный скоринг). Единственными минусом метода андеррайтинга следует считать вы - сокий уровень трудоемкости, что, в свою очередь, ведет к увеличению расходов для банка.
Особое значение среди названных методов оценки кредито - способности физических лиц занимает кредитный скоринг. Ведь его целесообразно приме - нять в случаях, когда планируется кредитование новых клиентов, по которым еще не сфор - мирована кредитная история. Однако на основе среднестатистических данных можно создать возможный потенциального заемщика. В состав индикаторов, которые могут войти в скоринговую модель, можно включить: наличие налоговых санкций по отношению к физическим лицам, наличие налоговых вычетов, получаемых физическими лицами. Ведь налоговые отношения с физическими лицами тесным образом связаны с их имущественным и финансовым положением: налоговые штрафы его ухудшают, а налоговые вычеты, наобо - рот, улучшают. При этом для разработки собственных скоринговых моделей Сбербанк может воспользоваться данными управленческого учета
При использовании традиционной для отечественных банков модели оценки платеже - способности физических лиц (при установлении уровня их кредитоспособности) желательно анализировать не только уровень доходов потенциальных клиентов, но и их другие финансо - вые возможности. Это, в конечном итоге, может расширить спектр выдаваемых им кредитов. Например, можно сформировать кредитные продукты для:
развития личного подсобного хозяйства физических лиц;
развития частного бизнеса для самозанятых граждан.
При оценке кредитоспособности физических лиц для выдачи заемных средств по раз - витию их личного подсобного хозяйства, необходимо принимать в расчет рыночную стои - мость имущества, которое будет использоваться для указанных целей (земельных участков, а также построек на них). Причем подобные кредиты целесообразно выдавать под залог таких земельных участков, что будет развивать аграрную ипотеку.
При оценке кредитоспособности физических лиц для выдачи заемных средств по раз - витию их будущего частного бизнеса в рамках деятельности самозанятых граждан, важно анализировать потенциальные доходы, расходы, прибыль и окупаемость подобных проектов. Особо тщательному кредитному анализу должны подвергаться инновационные бизнес - планы потенциальных самозанятых граждан. Ведь инновационная деятельность может быть связана с высокой финансовой отдачей, но при этом одновременно она, как правило, влечет значительные риски. Поэтому при оценке инновационных бизнес-планов в рамках деятельности самозанятых граждан Сбербанк должен учитывать повышенный уровень рискованности кредитных сделок с такими физическими лицами.
На примере задачи покажу как происходит оценка кредитоспособности физического лица.
Данный расчет производится на основании справок НДФЛ по форме №2.
Вид кредита: автокредитование;
срок -1 год;
цель- покупка автомобиля.

Таблица 4 - Анализ кредитоспособности физического лица
Показатели
Заемщик
Поручитель №1
Поручитель № 2
Среднемесячный доход за последние 6 месяцев
13 730,58
6 503,85
13 985,44
Ставка налога на доходы физических лиц
0,13
0,13
0,13
Доход за вычетом НДФЛ
11 945,60
5 685,35
12 167,33
Чистый среднемесячный доход за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей, руб.
11 945,60
5 658,35
12 167,33
Коэффициент
0,7
0,7
0,7
Платежеспособность
100 343,04
47 530,14
102 205,57
Срок кредитования в месяцах
12
12
12
Максимальный размер кредита, руб.
80 234,78
27 478,86
82 095,31

При расчете платежеспособности заемщика - физического лица:
а) Определяется его среднемесячный доход за вычетом налога на доходы физических лиц. По формуле:
Д = Среднемесячный доход (за последние 6 месяцев) * (1 - Ставка НДФЛ), .
где, Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;
Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц в процентах.
Д = 13 730,58 * (1 - 0,13) = 13 730,58 * 0,87 = 11 945,60
б) Платежеспособность заемщика определяется на момент его обращения в банк следующим образом:
где, Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой пенсии);
К - коэффициент в зависимости от величины Дч;
К = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей;
К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей;
t- срок кредитования (в месяц).
Р = 11 945,60 * 0,7 * 12 = 100 343, 04 рублей
Определение максимального размера кредита:
Для расчета используем формулу расчета максимального размера предоставляемого кредита (Sp), который определяется исходя из платежеспособности заемщика (Р) на момент его обращения в банк.
где, t - срок кредитования (в целых месяцах);
I - годовая процентная ставка по кредиту, в рублях

Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставленного обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально- экономическими характеристиками заемщика и региона его проживания.
Учитывая социально- экономические условия, сложившиеся на данный период времени и экономику региона необходимо уменьшить полученную сумму на 20 000 рублей. Таким образом, максимальная сумма кредита на 12 месяцев составляет 100 234,78 - 20 000 = 80 234,78 рублей.
Расчет платежеспособности поручителя ( проводится аналогично) №1:
а) Д = 6 503,85 * (1 - 0,13) = 6 503,85 * 0,87 = 5 658,35 рублей.
б) К = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно)
Р = 5 658,35 * 0,7 * 12 = 47 530,14 рублей.
Определение максимального размера кредита
Максимальный размер кредита предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности заемщика (Р) на момент его обращения в банк.

Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставленного обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально-экономическими характеристиками заемщика и региона его проживания.
Учитывая социально-экономические условия, сложившиеся на данный период времени и экономику региона необходимо уменьшить полученную сумму на 20 000 рублей. Таким образом, максимальная сумма кредита на 12 месяцев составляет 47 478,86 - 20 000 = 27 478,86 рублей.
Расчет платежеспособности поручителя №2:
а) 13 985,44 * (1 - 0,13) = 13 985,44 * 0,87 = 12 167,33 рублей.
б) Р = 12 167,33 * 0,7 * 12 = 102 205,57 рублей.
Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности заемщика (Р) на момент его обращения в банк.

Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставления обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально-экономическими характеристиками заемщика и региона его проживания.
Учитывая социально-экономические условия, сложившиеся на данный период времени и экономику региона необходимо уменьшить полученную сумму. Таким образом, максимальная сумма кредита на 12 месяцев составляет 102 095,31 - 20 000 = 82 095,31 рублей.

2.3 Работа с проблемными ссудами в ПАО

Банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного до